Ссудный счет в банке это
Invest82.ru

Институт финансов

Ссудный счет в банке это

Ссудный счет в банке: процедура открытия и закрытия, комиссия за ведение и классификация

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Многие граждане при получении кредита слышали такое понятие, как ссудный счет. Важно учитывать, что ссудные счета бывают разными и во многом зависят от статуса клиента: физическое или юридическое лицо. Рассмотрим в статье, для чего он создается при получении кредитного договора, и какие документы потребуется подготовить для банка.

При оформлении кредита помимо расчетного счета оформляется ссудный. Рассмотрим в статье, что это такое, и для чего он необходим финансовым компаниям. Отдельное внимание уделим классификации счетов. Дополнительно отметим, каким образом происходит его открытие и закрытие.

Что такое ссудный счет в банке

Ссудный счет (с/с)– специальная запись в финансовой компании, которая открывается при выдаче кредита. У многих клиентов возникает вопрос: зачем нужен ссудный счет, когда есть расчетный? Важно понимать, что в рамках каждого счета проводятся свои операции.

Ссудный счет используется исключительно для проведения бухгалтерских проводок. На нем отражается дебет и кредит по договору. Проводки выглядят примерно следующим образом:

Сумма кредита 200 000,00 Дебет Кредит
200 000,00 + 10 000 — 190 000,00
190 000,00 +10 000 — 180 000,00
180 000,00 + 30 000 — 150 000,00

Независимо от того, как клиент оплачивает долг по кредиту, информация по с/с ежедневно обновляется.

Важно учитывать, что по каждому кредиту открывается свой судный счет, который полноценно отражает дебет и кредит. Это помогает оценивать платежеспособность клиента, в том числе при одобрении нового займа.

Документы, для открытия счета

На самом деле клиенту совершенно не нужно предъявлять никакие документы финансовой компании, для открытия счета. Вся необходимая документация предъявляется заемщиком при оформлении заявки на получение финансового продукта.

Что касается юридических лиц, то в данном случае кредитные специалисты могут запросить дополнительную документацию.

Документы для юридических лиц:

  • Для подтверждения юридической способности заемщика. Сюда включен: устав компании, свидетельство о регистрации ЮЛ, лицензия на осуществление деятельности (при наличии). Дополнительно могут запросить приказ, согласно которому руководитель или его заместитель выполняют свои обязанности.
  • Документация для оценки платежеспособности клиента. В данном случае потребуется подготовить бухгалтерский баланс, отчет по оплате налогов и иных обязательных платежей, выписки со счетов, бизнес-план.
  • Дополнительная документация. В данном случае могут запросить документы на залоговое обеспечение (если подразумевает программа кредитования), карточка с образцами подписи и т.д.

Все перечисленные документы следует предъявлять исключительно в оригинале. Копии принимаются только по согласованию сторон.

Классификация ссудных счетов

Для удобства все с/с делятся на пять основных видов, которые различаются между собой по специфике проведения банковских операций. Специально для вас рассмотрим каждый вид.

Простой Самый востребованный, который в большинстве случаев используется при выдаче кредита. Кредитное учреждение только один раз открывает счет, при оформлении финансового продукта и отражает на нем всю динамику погашения.
С каждым поступлением дебет становится меньше на сумму платежа по договору.
Особый Цел его создания — это вести полноценный учет обязательств по кредитной линии. Как правило, применятся в том случае, когда у клиента сразу несколько кредитов.
Специальный Создается при кредитовании юридических лиц. Необходим для ведения учета векселей или иных ценных бумаг.
Контокоррентный Создается, чтобы учитывать обязательства сразу двух сторон сделки.
Овердрафт Благодаря ему можно при необходимости получить денежные средства сверх оговоренного лимита на фиксированный срок. В большинстве случаев он открывается по кредитным картам.

Номер ссудного счета

Номер ссудного счета состоит из 20 цифр. При этом важно учитывать, что это не случайная комбинация, которая автоматически устанавливается со стороны компании, а специальная с конкретными значениями.

  1. Первые пять цифр берутся из положения 385 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на территории РФ»;
  2. Следующие три цифры отражают валюту, в которой происходит оформление. Рублевый счет – 810, Доллары – 840, Евро – 978;
  3. Далее ключ в виде одной цифры;
  4. Следующие 4 цифры отражаю код филиала финансовой компании, согласно внутреннему регламенту кредитора;
  5. Последние 7 цифр – это уникальный номер для каждого клиента, который устанавливает финансовое учреждение.

Первый четыре пункта должны учитывать все финансовые организации, представленные на рынке. Если этого не будет, то произойдет просто путаница, в результате которой возникнут проблемы с зачислением денег.

Комиссия за ведение

С физических лиц кредиторы не берут плату за открытие и ведение ссудного счета. Что касается юридических лиц, то для них также не предусмотрена комиссия за ведение.

Однако на практике часто бывает, что финансовые учреждения, с целью получения дополнительной прибыли, прописывают сбор в кредитном соглашении. Сумма небольшая и начисляется в течение всего срока действия договора и автоматически списывается в отчетную дату.

В рамках закона каждый клиент может подать в суд и отменить сумму комиссии. В этом случае потребуется подготовить претензию и приложить подтверждающие документы.

Нужен ли ссудный счет клиенту

В интернете можно встретить много советов от «умников» которые советуют заемщикам вносить оплату исключительно на номер с/с. Объясняют они это тем, что при зачислении на расчетный счет банки сами решают куда и сколько списать денег. При этом могут удерживать дополнительные деньги за различные операции.

Каждый клиент должен знать, что зачислить средства на ссудный счет технически не получиться. Такой возможности нет ни в:

  • личном кабинете, любого банка
  • кассе
  • банкомате
  • платежном терминале

Такие ограничения созданы в результате создания закона со стороны государства. Суть закона заключается в том, что заемщикам запрещается вносить оплату на ссудные счета, поскольку погашение предусмотрено исключительно через расчетный.

Поэтому не стоит тратить время, поскольку способ оплаты определен на законодательном уровне, и един для всех.

Как открыть и закрыть ссудный счет

Важно понимать, что открытие ссудного счета – это обязательная процедура при получении финансового продукта. При этом зачастую клиенты даже не знают о его наличии, поскольку его номер не фигурирует в договоре. В результате этого со стороны клиента не нужно заполнять заявление или выражать просьбу в устной форме. При этом неважен статус клиента: физическое или юридическое лицо.

Закрывается ссудный счет автоматически со стороны финансовой компании сразу после того, как заемщик полностью выплатит долг. Никаких заявлений заемщику также писать не требуется.

Заключение

В завершение следует отметить, что ссудный счет открывают все финансовые учреждения при выдаче кредита своему заемщику. Писать специальные заявления и предъявлять документы для этого нет необходимости.

Для каждого клиента определен свой вид счета. В результате этого для обычных физических граждан используют простые, а для компаний специальные. Для погашения задолженности клиенту не требуется с/с, поскольку деньги зачисляются на расчетный счет по номеру договора или иным способом, который оговорен договором.

Ссудный счет в банке — классификация и принцип работы

Об особенностях кредитования, условиях погашения знает каждый заемщик, а вот понятие ссудного счета знакомо далеко не всем. Чтобы грамотно разбираться в терминологии и процедуре кредитования, в этой статье мы рассмотрим, что такое ссудный счет в банке.

Ссудный счет в банке это

Что такое ссудный счёт и для чего он необходим?

Ссудным называется банковский счёт, призванный отразить финансовые операции, осуществляемые клиентом, берущим кредит. Данный счёт активен, его дебет отражает размер ссудной задолженности, его кредит – погашение из ежемесячных взносов.

Инициатором его открытия выступает банк для проведения ежедневных финансовых операций. Данный счёт позволяет увидеть, когда кредит впервые брался заёмщиком, как он погашается на данный момент. И при необходимости составить график погашения заемщиком кредита и выявления просрочек.

Сведения, отражающиеся в этом счете оценивают сотрудники банка впоследствии при обращении клиента за кредитом. Если, например, клиент в дополнении к ипотечному кредиту оформляет потребительский займ, кредитную карту и т.д., то судный счет поможет оперативно отразить всю информацию об истории погашения кредита.

Ссудный счет как часть кредитного процесса

Если один банк готов предоставить своему клиенту несколько кредитов, под каждый из них заключается отдельный договор и открывается отдельный ссудный счёт. При этом на каждом из них будут фиксироваться свой дебет и кредит.

Все операции с процентами (начисление, погашение, списание) к данному счету не относятся.

Документы для открытия ссудного счёта

Для открытия ссудного счёта физическому лицу достаточно тех документов, которые он предъявлял для получения кредита.

Если он является лицом юридическим, пакет документов, который он обязан предоставить, чтобы открыть ссудный счёт, определяется положением ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Когда открывается ссудный счёт?

При подписании договора займа в банке клиенту открывают ссудный счет, который позволит заемщику контролировать свои финансовые потоки по разделам счета дебит и кредит. Время открытия ссудного счёта совпадает со временем выдачи ссуды.

Этим же обстоятельством объясняется тот факт, что в договоре о предоставлении кредита указывают не номер ссудного счёта, а номер депозита до востребования: невозможно присвоить номер счёту, который ещё не открыт.

Исключением будут те банки, которые предварительно резервируют номер счёта. Одно время эту процедуру проводил Сбербанк для физических лиц, но впоследствии отказался от этого. Ведь подобная практика лишь усложняла расчёты.

Впрочем, о присвоении ссудному счёту номера банк может уведомить заёмщика информационным письмом.

Для чего нужен номер ссудного счёта?

Ссудный счёт учитывает лишь сумму задолженности и погашение кредита. Начисление и уплата процентов его не касаются.

Номера ссудных счетов

Именно это выгодно отличает его от прочих счетов, которые позволяют банкам взимать из поступивших на них средств проценты, всевозможные комиссии, штрафы и пр. Перечисляемые на него средства позволяют заёмщику быстрей погасить задолженность по кредиту. В этом можно убедиться, запросив в ближайшем банковском отделении выписку по ссудному счёту.

Номер ссудного счёта включает в себя 20 цифр, из которых:

• 5 первых присваиваются согласно положению 385-П «О права

х ведения бухгалтерского учёта К.О. на территории РФ». Именно здесь фиксируются балансовые и небалансовые счета кредитных организаций. Согласно с 385-П ссудам, предоставляемым юридическим лицам, присваиваются номера от 45201 до 45209, предоставляемым лицам физическим – от 45502 до 45510;

• 3 следующие являются кодом валюты, обычно рублёвой — 810;

• далее 1 цифра – ключом

• 4 за ней — кодом филиала;

• последние 7 – уникальным номером.

Классификация ссудных счетов

Классификация ссудных счетов довольно обширна. Их различают:

  • по цели открытия;
  • по взаимосвязи с оборотом;
  • по режиму функционирования, то есть порядку оформления операций по выдаче кредита и платежам по нему.
Читать еще:  Как оплатить кредит Юникредит банка через интернет

Все они тесно соприкасаются с классификацией методов кредитования.

Виды ссудных счетов

Критерием выбора подходящего варианта является оптимальный для клиента режим выдачи и погашения ссуды.

Виды ссудных счетов по цели открытия

  1. Депозитно-ссудные. Наиболее подходящий вариант для клиентов, поставивших себе цель накопить сбережения. Возможность получения кредита последние рассматривают исключительно гипотетически: в случае полного снятия денег с депозита.
  2. Счета с кредитовым оборотом, называемые также валютными. Интересны тем клиентам, которым нужна перекредитация (рефинансирование). Обычно это происходит при взятии нового кредита на погашение старого на более выгодных условиях выплаты. Например, с более низкой процентной ставкой.
  3. Накопительно расходные. Позволяют осуществлять оборот финансов как по дебету, так по кредиту. Классический пример здесь – оформление кредитной карты. Заёмщик может постоянно её пополнять, каждый раз переводя туда накопления. Но сумма затрат постоянно будет превышать сумму переведённых денег.

При оформлении договора, важно обратит внимание на порядок ведения счета. Некоторые банки включают этот пункт в дополнительную оплату.

Виды ссудных счетов по взаимосвязи с оборотом

  1. Оборотно-платёжные. Предназначены для погашения ссуды при кредитовании по обороту. Данное кредитование призвано покрыть затраты клиента вплоть до момента высвобождения собственных средств. Величина ссуды определяется объективной потребностью заёмщика. И чем последняя ниже, тем быстрей погашается ссуда, пока потребность не возникает вновь.

Постоянное изменение объективных потребностей гарантирует постоянный оборот. Обычно таковые касаются оплаты товаров или услуг, выплаты зарплаты работникам, платёжных поручений на погашение ссуды, уплаты налогов и пр. Погашающие ссуду платежи идут на оборотно-платёжный (оборотно-сальдовый) счёт.
Сальдово-компенсационные. Предназначены для погашения ссуды при кредитовании по остатку. Размер кредита здесь прямо пропорционален величине остатка товаров, вещей и прочих затрат, ставших причиной обращения за ним. Если организация на свои деньги приобрела определённый товар, а после обратилась в банк, для неё важна не предоплата, поскольку она её уже внесла, а компенсация её израсходованных средств, выдаваемая под остаток этого товара.

Открытие сальдово-компенсационного счёта позволяет конкретизировать цель, ради которой берётся кредит. Но под каждую конкретную потребность придётся открывать отдельный счёт. Поэтому потребности, под которые берутся такие кредиты, обычно разовые, эпизодические.

  • Оборотно-сальдовые. Предназначены для погашения ссуды при кредитовании по оборотно-сальдовому методу. Ссуду при нём можно получить тогда, когда в ней возникла потребность. Но погасить её надо в строго определённый срок, невзирая на то, высвободились для этого ресурсы или нет. Стадия её получения совпадает с началом оборота товарно-материальных ценностей и затрат. А стадия погашения заставляет рассчитаться со срочными обязательствами перед банком. Обычно счета данного типа открывают предприятия, занимающиеся торговлей, производством, сельским хозяйством.
  • Виды ссудных счетов по режиму функционирования

    1. Простые. Их заводят клиенты, которые берут разовые кредиты и затем погашают их ежемесячными платежами. В одном банке заёмщики могут открыть сразу несколько простых кредитов. При этом каждый будет оформлен документально.
    2. Специальные. Их открывают клиенты, готовые регулярно брать кредиты и так же регулярно их гасить. Обычно для этой цели оформляется кредитная карта. Желающим открыть специальный счёт банк предоставляет кредитный счёт, указывая в договоре о его открытии максимальную сумму кредита, предоставляемую клиенту на определённый срок. Отныне если заёмщик захочет приобрести что-либо в кредит, ему не нужно каждый раз обращаться в банк за ссудой, а банку не нужно анализировать его кредитоспособность. Достаточно предъявить платёжный документ.
    3. Овердрафт. Предоставляется тем клиентам, которые не заключали кредитный договор, однако имеют счёт в банке и заключили с ним соответствующее соглашение.

    Для таких заёмщиков становится возможным перерасход средств при условии обязательного их возврата банку. Естественно, такой перерасход не будет превышать заранее установленного лимита.

  • Контокоррентные. Предоставляются только юридическим лицам и сочетают в себе черты ссудного и расчётного счетов. При этом на ссудном счёте фиксируются все поступления в ходе хозяйственной деятельности, на расчётном — все списания. В результате можно ясно видеть, сколько должен заёмщику банк, а сколько – заёмщик банку. Если у организации временно не хватает средств на покрытие её потребностей, ей может быть предоставлен контокоррентный кредит.
  • Вне зависимости от вида ссудного счёта клиентов-заёмщиков интересует вопрос об удержании комиссии за его открытие и использование.

    К вопросу о комиссии

    Возможность удержания комиссии напрямую зависит от того, кто является владельцем займа: физическое или юридическое лицо.

    1. С физических лиц комиссия не взимается, поскольку ссудный счёт открывается по инициативе банка и не является самостоятельной услугой. Данная позиция неоднократно была озвучена Верховным судом РФ. Говорится об этом и в постановлении арбитражного суда №8274/09. Если же банк требует с заёмщика комиссию за открытие и ведение ссудного счёта, алгоритм действий следующий:
      • отправка в банк письма с требованием возврата комиссии;
      • при игнорировании банком письма – подача иска в суд либо обращение в Роспотребнадзор.

    Исключением из правила является лишь уплата физическим лицом комиссии за ведение ссудного счёта при оформлении себе кредитной карты.

    Документы для оформления ссудного счета

    В этом случае она включится в сумму комиссии, взимаемой за обслуживание карты.

    1. С юридическими лицами и предпринимателями всё сложней. Изложенные выше позиции Верховного и арбитражного судов остаются в силе. Но не следует забывать о действующем в России принципе свободы договора, а также о том, что коммерческие отношения не защищены законом о правах потребителя. Поэтому хотя теоретически расходы за предоставление кредита должен брать на себя банк, практически каждый случай диктует свои условия.

    Важно! Открытие ссудного счёта является чисто техническим процессом. Поэтому сам факт его открытия не требует оповещения налоговой инспекции. Закрытие счета обязан осуществить банк после полного погашения заёмщиком обязательств по кредиту.

    Видео. Комиссия за ведение ссудного счета.

    Номер ссудного счета в банке — что это такое

    Большинство граждан оформляют кредиты, особо не вчитываясь в условия кредитного договора и не вдаваясь в детализацию представленных в нем понятий. Все привыкли, что кредит можно погашать по номеру кредитного договора или в онлайн-банкинге с помощью простых опций. Мало кто знает, что такое кредитный счет, как он открывается, для чего нужен. И поэтому услышав первый раз такой термин, как ссудный счет, начинают интересоваться вопросом: ссудный счет в банке- это что? Для чего он нужен, взимается ли плата за его обслуживание? И далее попробуем в этом разобраться.

    Номер ссудного счета в банке — это что такое

    Итак, что такое ссудный счет (далее СС)? Это специально открытый для каждого клиента текущий кредитный аккредитив, который открывается банком для каждого субъекта, оформляющего любой вид займа. Он имеет только единственное предназначение – учет текущей задолженности по выданному клиенту займу. Аккредитив имеет внутреннее предназначение, функционирует только в рамках внутренней работы банка.

    СС не может быть использован для проведения других видов расчета, в том числе и между банками. Клиент не может по номеру произвести расчет, получить средства, снять деньги с него. Исключительно на него могут зачисляться платежи по кредиту.

    Сколько у субъекта займов, столько и ссудных счетов может быть открыто для каждого лица.

    Алгоритм отражения операций следующий: по дебету будет отражена выдача денежных средств с кассы финансового учреждения, а по кредиту -внесение и зачисление денежных средств на счет клиента. При этом многих вводит в заблуждение само понятие «счет». Поэтому отвечая на вопрос что это такое, необходимо отметить: что есть принципиальные различия между расчетным и ссудным счетами.

    Принципиальная разница:

    1. Банковский счет открывается только при наличии подписанного между клиентом и банком специального договора на открытие и обслуживание. Кредитный же открывается автоматически, но только без подписания такого документа. Основанием служит кредитный договор.
    2. На открытие банковского счета необходимо обязательное согласие самого клиента, при открытии ссудного такого согласия не нужно.
    3. При открытии банковского счета может взиматься, а может не взиматься плата за открытие и обслуживание, стоимость же открытия ссудного равна 0. По действующему законодательству ни один банк не может за такие действия взимать плату.

    Это принципиальные отличия двух аккредитивов, которые по своему предназначению могут показаться похожими. Ссудный имеет также и свои принципиальные особенности, среди которых можно выделить следующие:

    • по факту открытия именно ссудного аккредитива, юридическому лицу или банку не нужно уведомлять налоговые органы;
    • счет не нужно ни при каких обстоятельствах закрывать. Такая опция произойдет автоматически при погашении всей задолженности перед финансовым учреждением;
    • номер ссудного счета имеет технический характер и нигде, кроме банка не используется и не фигурирует.

    Это те особенности, которыми обладает любой СС, открытый хоть в банке Сбербанк, хоть в Альфабанке и т.д. Нет никакой разницы.

    Существует классификация судного счета. Всего может быть на практике 5 видов:

    1. Простой. Открывается при однократном предоставлении кредита конкретному клиенту, то есть имеет разовое предназначение. Корреспонденция имеет такое свойство: по дебету отражается разовая проводка на сумму выданного займа, а кредит проводится каждый раз, когда средства от заемщика поступают в качестве погашения обязательства. Сальдо равно 0 тогда, когда займ считается полностью погашенным.
    2. Специальный. Может быть открыт только для специальных клиентов, и только для юридических лиц. Для физических лиц такие счета не открываются. Используется исключительно для учета таких расчетных документов как вексель.
    3. Особый. Открывается не для всех клиентов, но для многих. Предназначен для учета кредитных линий, открытых как физическим, так и юридическим лицам. Здесь возможны варианты: внесение средств и их зачисление может быть произведено как в счет погашения имеющегося долга по кредиту, так и в счет дебетого остатка собственных средств. Ярким примером такого счета может быть кредитная карта.
    4. Контокоррентный. Особый счет, который имеет свойства как расчетного, так и ссудного счетов. Может использоваться в качестве учета обязательств обеих сторон: как финансового учреждения перед клиентом, так и заемщика перед банком.
    5. Овердрафт. Такая линия позволяет заемщику использовать расход средств сверх той суммы, которая является собственностью клиента. И при первом же поступлении средств деньги поступают сначала именно в счет погашения овердрафта.

    И несмотря на то, что большинство даже не знают о существовании данных видов, они все активно используются на практике.

    Нужен ли номер самому заемщику

    Многих клиентов волнует вопрос: а нужен ли номер СС самому клиенту?

    Для начала необходимо отметить: такой номер может быть озвучен клиенту только после того, как кредит будет выдан. Ранее такая информация не может быть предоставлена клиенту. В договоре указывается номер расчетного счета, а потом уж в онлайн банкинге человек может заметить совсем другой номер. Как правило, банк открывает сначала для своего клиента дебетовый счет, куда заемщик должен вносить деньги, а потом устанавливает автоматическое списание средств с такого вот дебетового счета на ссудный. Такой себе взаимозачет. Но здесь есть одно, но. Если клиент будет вносить на РС денежные средства сверх минимальной суммы платежа по займу, чтобы досрочно погасить кредит, то в конце месяца автоматическое списание может произойти только на минимальную сумму. Остаток так и останется на дебетовой карте. Это важно знать, когда действуют специальные программы льготного кредитования: например, первые 10 месяцев 0%, а потом процент начинает начисляться.

    Читать еще:  Как заплатить кредит в Сбербанк Онлайн: инструкция

    Также многие клиенты отмечают, что многие банки самостоятельно распоряжаются распределением средств на дебетовых картах: что-то идет в счет оплаты процентов, что-то в счет основного долга и т.д. Если же клиент будет сам вносить средства сразу на СС, то он будет уверен в том, что такие средства идут в полном объеме на погашение займа.

    Таким образом, номер необходимо знать, но необходимо всегда уточнить в банке: возможно ли сразу зачислять по данным реквизитам средства, чтобы погашать обязательства или нет. Чтобы потом не пришлось из-за чьей-то ошибки платить дважды.

    Какие виды ссудных счетов существуют

    На сегодняшний день банками на практике используется следующие виды ссудных счетов:

    • Простой ссудный счет — если заемщик берет разовый кредит, то именно такой вид ссудного счета будет открыт в рамках кредитного договора. Его отличие заключается в том, что сумма дебета по нему вводится единоразово и в дальнейшем за счет поступлений от заемщика подлежит погашению;
    • Особый ссудный счет — на такой счет заемщик может зачислять денежные средства не только на погашение, но и на увеличение суммы дебета — как правило, предоставляется по кредитной линии;
    • Специальный ссудный счет. Такой счет у организации может быть только один. Именно по такому виду ссудного счета учитываются операции с векселями;
    • Контокоррентный ссудный счет — на таком счете происходит объединение обычного ссудного счета с расчетным счетом. По такому счету проходят как приходно-расходные операции, так и движение средств как по кредиту, в результате контокоррентный ссудный счет отражает состояния взаимной задолженности банка и его заемщика;
    • Овердрафт — в случае, когда нет кредитного договора с клиентом, но банк допускает для него возможность перерасхода средств с последующим погашением в обязательном порядке, открывается ссудный счет – овердрафт.
    Читать еще:  Как правильно досрочно погасить ипотеку в сбербанке

    Правомерна ли комиссия за ведение ссудного счета?

    Следует знать, что удерживание любых комиссий по ссудному счету, когда заемщиком является физическое лицо, не допускается, будь то комиссии за открытие или ведение счета. Верховный суд РФ неоднократно озвучивал вышеупомянутую позицию, когда разбирал дела, связанные со спорами между заемщиком и банками в отношении кредитных обязательств.

    Ссудные счета также различаются по виду – можно открыть счет в национальной валюте – рублевый и валютный ссудные счета.

    В российской экономике сегодня основной формой ссудного счёта являются простые ссудные счета. Однако отдельные банки используют специальные и контокоррентные судные счета, выбор зависит в большей степени от сложившихся отношений между клиентами и банком, а также в той или иной мере от экономической ситуации в стране.

    Ссудный счёт в банке. Что это такое? Нужен ли он заёмщику?

    Каждый раз при выдаче кредита банк открывает ссудный счёт. Среднестатистическому заёмщику это название ни о чём не скажет – он взял в банке кредит и получил вместе с ним номер счёта кредитования, на который необходимо зачислять ежемесячный платёж. Более того, обычно достаточно сообщить операционно-кассовому работнику номер договора, отдать требуемую сумму для планового зачисления, и получив приходный кассовый ордер, забыть о банке до следующего взноса. Но, тем не менее термин «ссудный счёт» может фигурировать в кредитном договоре, а может встретиться и в интернет-банке при просмотре параметров взятого кредита (его, например, видно в Сбербанке Онлайн). И некоторые дотошливые господа в интернете, начинают мутить воду, дескать, банки незаконно скрывают эту информацию и не дают возможность вносить очередные платежи непосредственно на этот счёт. А надо ли это делать? Что это вообще за счёт, и с какой целью он открывается? Будем разбираться.

    Ссудный счёт в банке. Что это такое?

    Ссудный счет в банке – это счет, который открывается в обязательном порядке при выдаче кредита и предназначается для учета кредитной задолженности заемщика перед банком по кредитному договору. Сколько одному заемщику выдано кредитов, столько таких счетов будет открыто банком.

    Это счёт внутреннего учёта (счёт банка, а не клиента), и он не предназначен для расчетных операций. По дЕбету счета отражается выдача займа, по крЕдиту – его погашение.

    Операции, которые отражаются по дебету и кредиту ссудного счёта (движение задолженности), постоянно корреспондируются (соотносятся) с расчётным счётом.

    Обратите внимание на разницу между расчётным и ссудным счётом. Первый открывается на основании договора банковского счёта, что является основным и единственным признаком понятия «счёт», которое приводится в статье 11 Налогового кодекса РФ. По договору банковского счета (далее цитируем ст. 845 ГК РФ) банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Примем во внимание, что такой договор заключается только по обоюдной воле каждой из сторон: банка и заёмщика.

    Для открытия второго – договор банковского счёта не заключается, поскольку это прямая обязанность банка (он выполняет указание ЦБ РФ). Открытие ссудных счетов происходит без согласия заёмщика (оно не требуется), т.е. его воля в этих случаях не выражается. По сути, такие счета не соответствуют критериям, определённым в ст. 11 НК РФ, т.е. не являются «счетами» в нашем обычном представлении, когда через них банк ведёт расчёт со своими клиентами.

    Кстати, комиссию за открытие ссудного счёта банки брать не имеют права, что неоднократно разъяснялось Верховным Судом РФ при разборе дел, связанных с кредитными спорами физ.лиц и банков.

    Сделанные нами промежуточные выводы помогут нам в дальнейших рассуждениях.

    Виды ссудных счетов

    В зависимости от нюансов проведения кредитных сделок, в банковском учете различают 5 видов ссудных счетов:

    1. Простой . Открывается при разовом кредитовании. Дебет такого счета вводится разово и отражает сумму выданного кредита. По мере погашения обязательств должника дебетовый остаток уменьшается за счет кредитовых оборотов (поступлений).

    2. Особый . Предназначен для учета обязательств по кредитным линиям. Зачисление денежных средств здесь возможно и в счет погашения уже имеющегося долга, и для увеличения дебетового остатка.

    3. Специальный . Счет может открываться только для юридических лиц и исключительно в единственном экземпляре. Предназначен для учета векселей.

    4. Контокоррентный . Это некий гибрид расчетного и ссудного счетов. На нем учитывают взаимные обязательства банка и клиента.

    5. Овердрафт . Такой счет предоставляет возможность перерасхода средств и подразумевает автоматическое погашение долга за счет первых же поступлений.

    Номер ссудного счета. Нужен ли он заёмщику?

    Банк не всегда доводит информацию о номере ссудного счета до сведения заемщика. На этапе заключения договора он и не сможет этого сделать, т.к. ссудный счёт открывается (и ему присваивается номер) вместе с выданным кредитом уже после его оформления. Считается, что клиенту эти заморочки не нужны. В кредитном договоре прописывается номер расчётного счета, с которого банк обязуется в дату очередного платежа списывать требуемую сумму в счёт погашения задолженности посредством внутренних бухгалтерских проводок. Номер же ссудного счета можно увидеть, как мы ранее сказали, в интернет-банке, например, в Сбербанке Онлайн. А нужно ли нам непременно знать этот пресловутый номер?

    Любой номер ссудного счета в банке начинается с цифр 455. Заемщикам же, как правило, сообщают счет для гашения своих обязательств, начинающийся с 423 или 408. Это обычные счета вкладов и текущие расчётные счета, с которыми можно проводить любые приходные и расходные операции. Деньги заемщиков сначала поступают на них, а потом списываются банком на уплату займа и процентов.

    Интернет пестрит рекомендациями любыми способами узнать у банка свой номер ссудного счета и вносить платежи именно на него. Апеллируют люди в подобных воззваниях к тому, что банки хитрят и распоряжаются расчётными счетами, как хотят: часть погашенной ежемесячной суммы списывают на погашение тела кредита, другая часть уходит на проценты, третья на штрафы и пени, четвёртая на другие кредитные комиссии и доп. платежи. То есть проявляют самостоятельность и могут удержать с вашего очередного взноса необоснованные платежи, которые банк в случае возникновения спорной ситуации и обосновать не сможет. В общем, делают так, как им удобно и выгодно.

    Заёмщики же должны быть уверены, что деньги, которые они платят банкам в счёт погашения задолженности, попадают туда, куда нужно, т.е. прямиком на ссудный счёт. А значит задача заёмщиков – узнать номер ссудного счёта (например, направив запрос в банк) и оплачивать задолженность непосредственно на него, и в этом случае они будут независимы от банковского самоуправства и твердо уверены, что гасят именно тело долга, а не штрафы или незаконные комиссии.

    К слову, если должник сильно проштрафился (допустил серьёзную просрочу и попал на неустойку), то банк в первую очередь согласно закону и договору спишет именно штрафные платежи, а платёж в счёт погашения тела долга будет самым последним – из того, что останется. А бывает, что и ничего уже не остаётся… Вот к чему весь сыр-бор.

    Даже если вы узнаете заветный номер, то тогда вы однозначно добавите себе хлопот.

    Во-первых , списание процентов по кредитам (тех, которые прописаны в договоре с банком) производится на совершенно другом счете, который начинается с цифр 706. Поэтому при внесении очередного ежемесячного платежа вам придется самостоятельно дробить его на основной долг и проценты, чтобы внести нужную сумму на нужный счет (а дадут ли заёмщику возможность самостоятельно зачислить деньги на этот внутренний счёт в банке, это ещё вопрос?). В случае с погашением долга на текущие счета всю эту «лишнюю работу» за вас делают работники банка. Они вручную распределяют суммы поступлений на нужные счета в соответствии с графиком гашения.

    Во-вторых , игнорирование оплаты неустойки (если таковая появилась) – это прямое нарушение кредитного договора, самим же заёмщиком подписанного, между прочим. Он сам её будет рассчитывать (это же касается других платежей, заявленных в договоре) и он знает, куда её зачислить? Берут большие сомнения на этот счёт.

    В-третьих , из ряда документов ЦБ РФ, заявлений Верховного Суда РФ, постановлений ФАС и указа Президента РФ следует прямой запрет на получение (внесение) денег налогоплательщиками (проведение расчетов с банком) через ссудные счета, минуя свои расчетные счета. Для желающих прочитать об этом в первоисточниках, отправляем вас к статье, написанной банковскими специалистами, где очень хорошо освещается эта тема и даны ссылки на источники (статья немного устарела, но актуальна и на сегодняшний день). Также рекомендуем вам немного погуглить – вы найдёте много полезной информации по этой тематике на уважаемых сайтах русскоязычного интернета.

    Ну и, наконец, в-четвёртых , автор этой статьи лично зашел в Сбербанк и спросил, можно ли перевести платёж по кредиту непосредственно на ссудный счёт. На что операционный специалист ответила, что: «У вас даже сделать этого не получиться, программа не даст сделать такую проводку и однозначно «ругнётся». Это физически невозможно».

    А теперь ответьте себе сами – действительно ли вам нужно знать номер ссудного счета? И собираетесь ли вы вносить платежи на него?

    Особенности открытия и закрытия

    Открытие ссудного счета – неотъемлемая часть процесса кредитования. Это обязанность, сопутствующее действие со стороны банка ещё и в силу закона о бухучете – этот счёт необходим прежде всего самой кредитной организации, которая обязана вести бухучет (разъяснение Верховного Суда РФ). Поэтому начисление каких-либо комиссий за открытие, а уж тем более ведение, ссудного счета незаконно. Но, несмотря на это, финансовые учреждения умудряются удерживать такие сборы с юридических лиц, прикрываясь принципами свободы договора. Закон о защите потребителей, который запрещает взимание подобных комиссий, не распространяется на коммерческие отношения между юридическими лицами (за подробностями сюда). К слову, не так давно подобные поборы взимались и с физических лиц, но такая практика уже прекратилась.

    Вопреки некоторым высказываниям в интернете, никаких документов для открытия ссудного счета не нужно. Банк откроет его сам на основании кредитного договора. А всевозможные копии устава, баланса и прочей документации заявителя банк запрашивает исключительно для анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика. Такой анализ позволяет оценить платежеспособность клиента, легальность и рентабельность его бизнеса и принять обоснованное решение относительно выдачи кредита.

    Закрывается ссудный счет после исполнения всех обязательств должника перед банком. И никаких дополнительных действий для его закрытия от заемщика не требуется.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector