Что такое платежный ордер
Invest82.ru

Институт финансов

Что такое платежный ордер

Платежный ордер: бланк

Положение Центробанка № 383-П от 19 июня 2012 года о правилах денежных переводов говорит о том, что платежный ордер – это документ, который создает банковское учреждение для совершения частичной оплаты средств. При этом должен присутствовать частичный акцепт плательщика и отсутствие необходимого объема денежных средств на его счете. Тогда этот документ обозначают как пока невыполненное распоряжение.

Как выглядит бланк

Формирование бланка платежного ордера происходит на основе его утвержденной формы. На этом документе ставят индивидуальные отметки банковского учреждения (печать, штамп и др.). Его подписывают ответственные лица, которые осуществляют транзакции.

Обратную сторону бланка заполняют следующей информацией:

  • содержание ордера;
  • присвоенный номер совершаемой транзакции;
  • сумма операции;
  • подпись заполняющего.

Использование платежного ордера происходит также при оплате распоряжений о переводе средств, когда имеет место изменение реквизитов банковского учреждения.

Рассматриваемая форма документа обозначается кодом «0401066». Её заполнение происходит по аналогии с другими документами. Особенности будут рассмотрены нами далее.

Размеры, формат и нумерацию граф бланка платёжного ордера регламентирует упомянутое Положение № 383-П (Приложение № 8).

Разница между ордером и платежным поручением

Платежное поручение подразумевает передачу банку прав на совершение перевода со счета плательщика на иной счет. А платежный ордер – это непосредственный перевод денег, не подразумевающий заполнение клиентом поручения на совершение такой операции.

Например, это возможно при обращении в банковскую структуру судебных органов за списанием определенной суммы со счета должника в пользу какого-либо человека или организации. Владелец счета списания не будет информирован заранее о манипуляциях с его счетом, а узнает это лишь по факту исполнения платежного ордера (например, посредством смс-оповещения или при посещении банка).

Таким образом, платежный ордер и платежное поручение – это совсем разные понятия, которые могут быть исполнены вне зависимости друг от друга.

Особенности оформления платежного ордера в банке

Если оплата произведена частично, то во всех образцах ордера ставят:

  • реквизиты банка;
  • число совершения операции;
  • подпись ответственного лица.

Первый образец заверяет работник банковского учреждения, который контролировал исполнение платежного ордера. Непосредственно надпись «Частичная оплата» указывают вверху этого документа справа с лицевой части. А на другой стороне отмечают следующие данные:

  • оставшаяся сумма к оплате;
  • сумма внесенного платежа;
  • дата проведения операции;
  • порядковый номер документа;
  • подпись банковского служащего.

Если подразумевается первичная оплата по платежному ордеру, то первый образец ордера вносят в список документов учреждения за текущий день. А последний оплаченный ордер будет выступать уже приложением к выписке со счета того, кто платил.

Как только конечная частичная оплата совершена по платежному поручению, первый вариант ордера и первый образец поручения размещают в документах дня банка. Всю остальную документацию касаемо проведенных операций выдают клиенту вместе с итоговым образцом платежного ордера.

Таким образом, между платежным ордером и платежным поручением есть общий момент – оба документа выступают способом совершения операций по частичному внесению платежей. Однако, отличие в том, что платежный ордер не может быть использован в качестве полной оплаты квитанции или счета. Тогда как платежное поручение чаще всего выполняет именно эту функцию.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Платежный ордер: порядок заполнения, назначение

О платежном ордере говорится в Положении ЦБ № 383-П от 2012 г. Этот расчетный документ создается в банковском учреждении для совершения частичного перечисления средств. Рассмотрим далее особенности платежного ордера .

Общие сведения

Для формирования платежного ордера необходим частичный акцепт плательщика и отсутствие нужного объема средств на счете. Этот документ в банковской практике обозначается как неисполненное до определенного времени поручение.

Порядок оформления платежного ордера аналогичен порядку, предусмотренному для заполнения расчетных бумаг.

На всех копиях документа должны присутствовать штамп банка, подпись ответственного сотрудника и дата. Первый экземпляр заверяется подписью банковского служащего. Бланк платежного ордера имеет код 0401066.

Нюансы

На лицевой части платежного поручения проставляется отметка ” частичная оплата “. На оборотной части ответственный банковский служащий делает запись о частичном перечислении. В частности, указывается номер платежа, номер и дата ордера, сумма и размер остатка. Эти данные заверяются подписью сотрудника.

Хранение документов

При перечислении средств по поручению первый экземпляр ордера, посредством которого совершена оплата, остается в составе банковских документов. Последняя копия используется в качестве приложения к выписке из л/с плательщика.

При осуществлении последней оплаты по поручения первую копию ордера вместе с первым экземпляром этого поручения сохраняют в банковских документах. Остальные копии выдаются плательщику вместе с последней копией кассового ордера , который прилагается к выписке из л/с.

Документ на списание

Стоит сказать, что кассовый ордер на списание средств используется в банковской практике довольно редко. В автоматизированной системе финансовой организации создается документ и выбирается конкретный вид операции:

  • Оплата поставщику.
  • Расчет по кредиту/займу.
  • Перечисление налогового платежа.
  • Возврат средств покупателю.
  • Другие расчеты с контрагентами.
  • Перевод на счет другого предприятия.
  • Перечисление зарплаты.
  • Перечисление средств подотчетному лицу.
  • Другое списание безналичных средств.

Заполнение платежного ордера на списание осуществляется на основании банковской выписки. При оформлении считается, что перечисление уже произведено и подтверждается соответствующими документами.

Ордер на поступление средств

Он оформляется по бумагам, отличающимся от входящего поручения. Следует отметить, что платежные ордеры на поступление денег и поручения используются практически с одинаковой частотой.

Как и в предыдущем случае при создании документа выбирается соответствующий вид операции:

  • Оплата от покупателя.
  • Расчет по кредиту/займу.
  • Возврат средств поставщиком.
  • Другие расчеты с контрагентами.
  • Поступления от продаж по банковским кредитам и платежным картам.
  • Инкассация средств.
  • Приобретение инвалюты.
  • Поступление от продажи инвалюты.
  • Прочие перечисления безналичных средств.

Пример

Рассмотрим особенности ордера, используемого для инкассации средств. В этом документе не указываются реквизиты с подробными сведениями об оплате. Перемещение средств осуществляется между счетами учета денег. При указании корреспондирующей статьи можно выбрать один из субсчетов 57 счета “Переводы в пути”.

При операции инкассации формируется проводка:

– Дб сч. 51 Кд сч. 57 – на величину суммы, внесенной на счет в банке.

Деньги попадают на 57 счет при отражении инкассовой операции кассовым ордером (расходным) соответствующего вида. При этом при его выборе и указании корреспондирующего субсчета 57 счета делается проводка:

– Дб сч. 57 Кд сч. 50 – на сумму инкассированных средств.

Особенности оформления

При частичной оплате на всех экземплярах ордера проставляют:

  • Банковские реквизиты.
  • Количество операций, которое было совершено.
  • Подпись ответственного служащего.

Первый экземпляр должен заверить сотрудник банковской организации, контролировавший исполнение ордера. Надпись о частичной оплате должна быть указана сверху, справа на лицевой стороне.

Платежное поручение

Оно представляет собой расчетный документ, выражающий письменное распоряжение владельца счета, направленное банковской организации о переводе определенной суммы на счет получателя. Последний может быть открыт в этом или другом банке.

Исполнение поручения осуществляется в срок, установленный законодательством, или в другой, более короткий период, если это предусмотрено в договоре обслуживания р/с или определено обычаями.

С помощью этого расчетного документа осуществляются перечисления средств:

  • За поставку товаров, предоставление услуг, производство работ.
  • В бюджет любого уровня, внебюджетные фонды.
  • С целью возврата/размещения кредита/займа, уплаты процентов по заемным средствам.
  • В иных целях, предусмотренных в договоре или законе.

В соответствии с основным договором, поручение может использоваться для перечисления аванса (предоплаты) услуг, работ, товаров либо для выполнения периодических расчетных операций. Документ может быть предъявлен в течение 10 дней (календарных). Отсчет срока начинается со следующего дня после даты выписки.

Платежное поручение и платежный ордер: отличия

У этих двух документов есть один общий признак. И поручение, и ордер используются как способ осуществления операций, связанных с частичным внесением платежей. Однако документы имеют существенные отличия.

Первое заключается в том, что платежный ордер нельзя использовать для полной оплаты счета или квитанции. Платежное поручение, напротив, обычно выполняет именно такую функцию.

Платежный ордер является непосредственным переводом денег. При этом не предполагается оформление клиентом банковской организации распоряжения на совершение расчетной операции. Платежное поручение, в свою очередь, предусматривает передачу банковской структуре права на осуществление перечисления денег со счета клиента на другой р/с.

Платежный ордер может использоваться, к примеру, судебными органами. Инстанции обращаются в банковскую организацию с требованием о списании со счета должника определенной суммы в пользу другого человека либо какой-либо структуры. При этом владелец счета заранее не извещается об операциях, которые будут производиться с его деньгами. О перечислении он может узнать уже после перевода средств, то есть по факту выполнения ордера. К примеру, это может быть смс-оповещение. Об операции он может и не узнать до посещения банковской структуры (если, допустим, мобильный банк не установлен).

Читать еще:  ИИС ВТБ 24: как открыть, тарифы

Соответственно, платежный ордер и поручение – различные по своему содержанию документы. Они могут исполняться независимо друг от друга или являться взаимосвязанными расчетными бумагами.

Платежный ордер: бланк

Положение Центробанка № 383-П от 19 июня 2012 года о правилах денежных переводов говорит о том, что платежный ордер – это документ, который создает банковское учреждение для совершения частичной оплаты средств. При этом должен присутствовать частичный акцепт плательщика и отсутствие необходимого объема денежных средств на его счете. Тогда этот документ обозначают как пока невыполненное распоряжение.

Как выглядит бланк

Формирование бланка платежного ордера происходит на основе его утвержденной формы. На этом документе ставят индивидуальные отметки банковского учреждения (печать, штамп и др.). Его подписывают ответственные лица, которые осуществляют транзакции.

Обратную сторону бланка заполняют следующей информацией:

  • содержание ордера;
  • присвоенный номер совершаемой транзакции;
  • сумма операции;
  • подпись заполняющего.

Использование платежного ордера происходит также при оплате распоряжений о переводе средств, когда имеет место изменение реквизитов банковского учреждения.

Рассматриваемая форма документа обозначается кодом «0401066». Её заполнение происходит по аналогии с другими документами. Особенности будут рассмотрены нами далее.

Размеры, формат и нумерацию граф бланка платёжного ордера регламентирует упомянутое Положение № 383-П (Приложение № 8).

Разница между ордером и платежным поручением

Платежное поручение подразумевает передачу банку прав на совершение перевода со счета плательщика на иной счет. А платежный ордер – это непосредственный перевод денег, не подразумевающий заполнение клиентом поручения на совершение такой операции.

Например, это возможно при обращении в банковскую структуру судебных органов за списанием определенной суммы со счета должника в пользу какого-либо человека или организации. Владелец счета списания не будет информирован заранее о манипуляциях с его счетом, а узнает это лишь по факту исполнения платежного ордера (например, посредством смс-оповещения или при посещении банка).

Таким образом, платежный ордер и платежное поручение – это совсем разные понятия, которые могут быть исполнены вне зависимости друг от друга.

Особенности оформления платежного ордера в банке

Если оплата произведена частично, то во всех образцах ордера ставят:

  • реквизиты банка;
  • число совершения операции;
  • подпись ответственного лица.

Первый образец заверяет работник банковского учреждения, который контролировал исполнение платежного ордера. Непосредственно надпись «Частичная оплата» указывают вверху этого документа справа с лицевой части. А на другой стороне отмечают следующие данные:

  • оставшаяся сумма к оплате;
  • сумма внесенного платежа;
  • дата проведения операции;
  • порядковый номер документа;
  • подпись банковского служащего.

Если подразумевается первичная оплата по платежному ордеру, то первый образец ордера вносят в список документов учреждения за текущий день. А последний оплаченный ордер будет выступать уже приложением к выписке со счета того, кто платил.

Как только конечная частичная оплата совершена по платежному поручению, первый вариант ордера и первый образец поручения размещают в документах дня банка. Всю остальную документацию касаемо проведенных операций выдают клиенту вместе с итоговым образцом платежного ордера.

Таким образом, между платежным ордером и платежным поручением есть общий момент – оба документа выступают способом совершения операций по частичному внесению платежей. Однако, отличие в том, что платежный ордер не может быть использован в качестве полной оплаты квитанции или счета. Тогда как платежное поручение чаще всего выполняет именно эту функцию.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Отличие платежного ордера от платежного поручения

Платежное поручение исходящее – это ПОРУЧЕНИЕ банку перечислить куда-то бабла.
Оно может не пройти, потому что нет денег на счете, арестовали счет, неправильно заполнили платежку и т. д., главное, что это организация говорит банку перечислить денег туда-то.

Платежное поручение входящее – это соответственно когда кто-то нам своим исходящим платежным поручением решил заслать бабок.

А ордера – это чуть другое.

Платежный ордер на списание денежных средств – это когда у вас списали бабла и вас в общем-то не спрашивали.
Например, за расчетно-кассовое обслуживание банком, по требованию налоговой и т. д.
Главное, что вы об этом списании узнаете скорее всего получая выписку в банке.

Платежный ордер на поступление денежных средств – это когда ваш расчетник чуть подрос, но это ни кто-то добровольно прислал вам бабла.
Примеров вряд ли приведу, но по-моему как вариант это когда вам начисляют 14 рублей 93 копейки как процент от среднего остатка на счете за то, что вы хранили в течение года бабки в банке.

(10) Если мы говорим о документах, как о hard copy, то платежные ордера и платежные поручения различаются печатными формами. А если мы говорим о них, как об объектах конфигурации программы 1С, то они различаются теми движениями по регистрам, которые делают при проведении. В свою очередь, эти движения определяются наборами операций, которые поддерживают банковские документы.

Например, в конфигурациях БП 1.6, УПП, КА перечень документов и операций следующий:

Платежное поручение исходящее:
Оплата поставщику
Возврат денежных средств покупателю
Расчеты по кредитам и займам с контрагентами
Прочие расчеты с контрагентами
Перечисление налога
Перечисление денежных средств подотчетнику
Расчеты по кредитам и займам с работниками
Перечисление заработной платы
Перевод на другой счет
Прочее списание безналичных денежных средств

Платежный ордер на списание денежных средств:
Оплата поставщику
Возврат денежных средств покупателю
Расчеты по кредитам и займам
Прочие расчеты с контрагентами
Перечисление налога
Перечисление денежных средств подотчетнику
Перечисление заработной платы
Перевод на другой счет
Прочее списание безналичных денежных средств

Платежный ордер на поступление денежных средств:
Оплата от покупателя
Возврат денежных средств поставщиком
Расчеты по кредитам и займам
Прочие расчеты с контрагентами
Прочее поступление безналичных денежных средств
Приобретение иностранной валюты
Поступления от продажи иностранной валюты
Поступление оплаты по платежным картам
Поступление оплаты по банковским кредитам

Платежный ордер на списание денежных средств:
Оплата поставщику
Возврат денежных средств покупателю
Расчеты по кредитам и займам
Прочие расчеты с контрагентами
Перечисление налога
Перечисление денежных средств подотчетнику
Перечисление заработной платы
Перевод на другой счет
Прочее списание безналичных денежных средств

В конфигурации БП 2.0 фирма 1С отказались от такого разделения и унифицировала входящие и исходящие банковские документы, оставив по одному на списание и на поступление.

Приложение 8. Перечень и описание реквизитов платежного ордера

Информация об изменениях:

Приложение 8 изменено с 1 января 2019 г. – Указание Банка России от 11 октября 2018 г. N 4930-У

Приложение 8
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 г. N 383-П
“О правилах осуществления
перевода денежных средств”

Перечень
и описание реквизитов платежного ордера

С изменениями и дополнениями от:

15 июля 2013 г., 29 апреля 2014 г., 11 октября 2018 г.

Указывается в распоряжении на бумажном носителе

Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс “Унифицированная система банковской документации”.

Указывается в платежном ордере на бумажном носителе

Номер платежного ордера.

Указывается номер платежного ордера цифрами, который должен быть отличен от нуля

Дата составления платежного ордера (дата списания со счета плательщика).

Указываются в платежном ордере на бумажном носителе день, месяц, год цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ, в платежном ордере в электронном виде цифрами в формате, установленном банком (день – две цифры, месяц – две цифры, год – четыре цифры)

Способ осуществления частичного платежа.

Частичное исполнение осуществляется способом, который установлен для исполняемого распоряжения, если иное не предусмотрено договором

Сумма частичного платежа прописью.

Указывается в платежном ордере на бумажном носителе с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово “рубль” в соответствующем падеже не сокращается, копейки указываются цифрами, слово “копейка” в соответствующем падеже также не сокращается. Если сумма частичного платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в реквизите “Сумма” указываются сумма частичного платежа и знак равенства “=”

Сумма частичного платежа цифрами.

В платежном ордере на бумажном носителе указывается сумма частичного платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире “-“. Если сумма частичного платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства “=”, при этом в реквизите “Сумма прописью” указывается сумма частичного платежа в целых рублях.

Читать еще:  Как вернуть деньги с Алиэкспресс

В платежном ордере в электронном виде сумма частичного платежа цифрами указывается в формате, установленном банком

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Номер счета плательщика.

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика. Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Номер счета банка плательщика.

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, или значение реквизита не указывается в случаях если данный реквизит в этом распоряжении не заполнен

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Банковский идентификационный код (БИК) банка получателя средств.

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Номер счета банка получателя средств.

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, или значение реквизита не указывается в случаях если данный реквизит в этом распоряжении не заполнен

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Номер счета получателя средств.

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Указывается шифр 16 в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Назначение платежа кодовое.

Значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России

Указывается очередность платежа цифрой в соответствии с федеральным законом или не указывается в случаях, установленных Банком России

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, либо не указывается в случаях если данный реквизит в этом распоряжении не заполнен

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, или значение реквизита не указывается в случаях, если данный реквизит в этом распоряжении не заполнен

Указывается при частичном исполнении “ЧИ” (частичное исполнение)

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Номер частичного платежа.

Переносится значение соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Шифр платежного документа.

Проставляется шифр исполняемого распоряжения в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Номер платежного документа.

Переносится значение реквизита “N ” распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение

Дата платежного документа.

Переносится значение реквизита “Дата” распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение (в платежный ордер на бумажном носителе в формате ДД.ММ.ГГГГ, в платежный ордер в электронном виде цифрами в формате, установленном банком (день – две цифры, месяц – две цифры, год – четыре цифры)

Сумма остатка платежа.

Указывается цифрами в порядке, установленном для реквизита “Сумма”. При последнем частичном платеже в распоряжении на бумажном носителе проставляется “0-00”, в распоряжении в электронном виде сумма остатка платежа цифрами указывается в формате, установленном банком

В платежном ордере на бумажном носителе проставляются штамп банка плательщика, штамп банка получателя средств, подпись уполномоченного лица банка плательщика, банка получателя средств. В платежном ордере в электронном виде, на бумажном носителе банк плательщика, банк получателя средств указывают дату исполнения в порядке, установленном для реквизита “Дата”.

Первый экземпляр платежного ордера оформляется, кроме того, подписью контролирующего работника банка плательщика

Переносится значение ИНН или КИО соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, или значение реквизита не указывается в случаях если данный реквизит в этом распоряжении не заполнен

ИНН получателя средств.

Переносится значение ИНН или КИО соответствующего реквизита распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, или значение реквизита не указывается в случаях если данный реквизит в этом распоряжении не заполнен

Переносятся значения соответствующих реквизитов распоряжения, по которому осуществляется частичное исполнение, или значения реквизитов не указываются в случаях если данные реквизиты в этом распоряжении не указаны

1. Особенности составления платежного ордера при изменении реквизитов банков, их клиентов установлены Указанием Банка России от 24 декабря 2012 года N 2946-У “О работе с распоряжениями о переводе денежных средств при изменении реквизитов банков, их клиентов”.

2. При частичном исполнении распоряжения получателя средств, по которому дан частичный акцепт плательщика, платежный ордер заполняется в порядке, установленном настоящим приложением, с учетом следующего:

в реквизите “Содержание операции” при исполнении распоряжения получателя средств в размере частичного акцепта плательщика указывается “ЧА” (частичный акцепт), при частичном исполнении платежного ордера в электронном виде в случаях, предусмотренных законодательством или договором, указывается “ЧИПО ГГГГММДД”, на бумажном носителе – “ЧИПО ДД.ММ.ГГГГ” (частичное исполнение платежного ордера, дата частично исполняемого платежного ордера), в реквизитах “N ч. плат.”, “Сумма ост. пл.” при исполнении распоряжения получателя средств в размере частичного акцепта плательщика значение не указывается, при частичном исполнении платежного ордера в случаях, предусмотренных законодательством или договором, в реквизите “N ч. плат.” указывается порядковый номер частичного платежа, в реквизите “Сумма ост. пл.” указывается сумма остатка платежа цифрами в порядке, установленном для реквизита “Сумма”, при последнем частичном платеже в распоряжении на бумажном носителе проставляется “0-00”, в распоряжении в электронном виде сумма остатка платежа цифрами указывается в формате, установленном банком;

в реквизиты “Шифр плат. док.”, “N плат. док.”, “Дата плат. док.” переносятся значения из соответствующих реквизитов распоряжения получателя средств.

3. При составлении, воспроизведении распоряжения на бумажном носителе допускается указание уникального идентификатора платежа в реквизите “Код”, признака условий перевода в реквизите “Рез. поле” двумя и более строками.

Что такое платежный ордер

Материал помещен в архив

ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР: ПРИМЕНЕНИЕ И ОФОРМЛЕНИЕ

Платежный ордер – вид расчетного документа, который введен с 22 января 2013 г. Банковским кодексом РБ (далее – БК).

Банковским кодексом установлено, что расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций посредством представления расчетных документов, к которым отнесены платежное поручение, платежное требование, а также платежный ордер (абзац 2 части первой ст.232 БК).

Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 66 (далее – Инструкция № 66), установлены конкретные случаи применения, порядок подписания и оформления платежного ордера, а формы платежного ордера приведены в приложении к Инструкции № 66.

Платежный ордер – это платежная инструкция, которая оформляется банком при осуществлении перевода денежных средств в белорусских рублях и в иностранной валюте от своего имени и за свой счет, от своего имени, но по поручению и за счет клиента или от имени и за счет клиента (ст.253 БК).

Применение платежного ордера

1. Платежный ордер оформляется для осуществления частичной оплаты платежных требований, платежных поручений, в т.ч. представленных в форме электронных расчетных документов, а также оплаты платежных требований в пределах остатка денежных средств на счете (абзац 2 части второй п.69 Инструкции № 66).

В случае поступления в банк платежных требований, предъявленных к текущим счетам плательщиков – юридических лиц, подлежащих помещению в картотеку, для оплаты которых средств на текущих счетах недостаточно, оплата их осуществляется частично в пределах остатка денежных средств на счете. При этом на сумму частичной оплаты платежных требований оформляется платежный ордер (часть первая п.65 Инструкции № 66).

Платежные поручения, подлежащие помещению в картотеку, представленные плательщиками – юридическими лицами в банк, при недостаточности средств на текущем счете для их исполнения также исполняются частично в пределах денежных средств на текущем счете. Частичная оплата платежных поручений в таких случаях оформляется платежным ордером.

На сумму частичного и окончательного платежа по расчетным документам, находящимся в картотеке, при поступлении денежных средств на текущий счет также составляется платежный ордер (п.85 Инструкции № 66).

2. Платежный ордер оформляется для списания денежных средств со счетов по постоянно действующему платежному поручению (абзац 3 части второй п.69 Инструкции № 66).

Для осуществления многоразовых платежей в пользу одного или нескольких бенефициаров плательщик имеет право представить в банк постоянно действующее платежное поручение, форма которого разрабатывается банком самостоятельно с указанием обязательных реквизитов, предусмотренных для платежных поручений. Проведение платежа на основании постоянно действующего платежного поручения оформляется платежным ордером (часть первая п.34 и п.36 Инструкции № 66).

Читать еще:  Каким законом регулируется деятельность коллекторов

3. Платежный ордер оформляется для списания денежных средств без представления дополнительных платежных инструкций владельца счета в случаях, предусмотренных договором между банком и клиентом (абзац 4 части второй п.69 Инструкции № 66).

Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода могут быть проведены на основании договора между банком и его клиентом, содержащего сведения, необходимые для осуществления банковского перевода.

Вкладчики могут давать поручения банку о перечислении денежных средств с их счетов по вкладу (депозиту) на другие банковские счета и (или) другим лицам и пользоваться иными видами банковских услуг в соответствии с законодательством Республики Беларусь и договором банковского вклада (депозита) (часть третья ст.185 БК). Например, при наличии соответствующих условий в договорах банковского вклада (депозита) без предоставления физическими лицами платежных поручений денежные средства с их вкладных (депозитных) счетов могут быть перечислены платежным ордером.

Валютно-обменные операции (в т.ч. при переводах с покупкой, продажей, конверсией, зачислением с покупкой) осуществляются на основании условий, предусмотренных договором между участниками валютно-обменных операций, т.е. между банком и клиентом для проведения валютно-обменных операций заключается отдельный договор. Указанный договор должен содержать согласие субъекта валютных операций – резидента на осуществление обратной продажи иностранной валюты в случае непредставления клиентом в исполняющий банк заявки на продажу и (или) платежного поручения на перевод с продажей неиспользованного остатка иностранной валюты (п.8 Инструкции о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 28.07.2005 № 112). В этом случае списание денежных средств со счета клиента для проведения обратной продажи оформляется платежным ордером.

От редакции «Бизнес-Инфо»

С 11 апреля 2018 г. вместо п.8 Инструкции № 112 следует руководствоваться п.7 Инструкции № 12 в редакции постановления Правления Нацбанка РБ от 28.12.2017 № 538.

Списание денежных средств при переводе с покупкой, продажей, конверсией может оформляться платежным ордером банка при наличии платежных инструкций в договоре, заключенном между банком и клиентом, или представления в банк постоянно действующего платежного поручения (п.25 Инструкции № 66).

Списание денежных средств со счета ненадлежащего бенефициара на основании извещения о технической ошибке осуществляется платежным ордером (часть третья п.20 Инструкции № 66).

4. Платежный ордер составляется для оформления переводов денежных средств клиентов без открытия счета с применением счетов, предназначенных для учета денежных средств на временной основе (абзац 5 части второй п.69 Инструкции № 66).

Прием платежей от юридических лиц, физических лиц, индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов может осуществляться как с оформлением платежного поручения, так и без его оформления. Денежные средства, принятые без оформления плательщиками платежного поручения, зачисляются банком-отправителем на балансовые счета, предназначенные для учета средств на временной основе (части первая и третья п.38 Инструкции № 66).

Перевод в пользу бенефициара денежных средств, списанных со счетов плательщиков или принятых от плательщиков наличными денежными средствами, может оформляться платежным ордером банка на общую сумму принятых денежных средств с использованием балансовых счетов, предназначенных для учета средств на временной основе (часть первая п.41 Инструкции № 66).

5. Платежный ордер составляется для оформления переводов денежных средств банками по собственным обязательствам с зачислением денежных средств на банковские счета клиентов, счета по учету вкладов (депозитов) и иные счета (включая уплату процентов, возврат привлеченных денежных средств во вклады (депозиты), перечисление денежных средств на текущий счет по истечении срока договора вклада (депозита), предоставление кредитов, перечисление работникам банка заработной платы и других выплат на банковские счета), а также иные операции, производимые банком при осуществлении банковского перевода (абзац 6 части второй п.69 Инструкции № 66).

Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя (абзацы 1 и 2 п.10 Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 30.12.2003 № 226). Если условиями кредитного договора предусмотрено, что кредит предоставляется банком путем перечисления денежных средств на текущий счет кредитополучателя или на счет для учета средств, используемых для осуществления расчетов в форме аккредитива, то представления кредитополучателем расчетных документов не требуется. В перечисленных случаях предоставление кредита оформляется платежным ордером.

От редакции «Бизнес-Инфо»

С 7 апреля 2018 г. следует руководствоваться п.15 Инструкции о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения), утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2018 № 149.

К переводам денежных средств банками по собственным обязательствам следует отнести переводы денежных средств по договорам, связанным с выполнением банком функций, направленных на обеспечение деятельности банка как любого субъекта хозяйствования, за:

• заправки топливом собственного автотранспорта;

• по договорам страхования имущества, сотрудников;

• приобретение канцелярских и других товаров;

• приобретение основных средств и др.

К переводам денежных средств банками по собственным обязательствам также следует отнести переводы денежных средств по банковским операциям:

• исполнение банком обязательств по выданным гарантиям за своих клиентов;

• исполнение банком обязательств по аккредитивам, выставленным по договорам клиентов;

• возврат денежных средств, размещенных клиентами в гарантийный депозит денег;

• возврат межбанковских кредитов, депозитов;

• переводы денежных средств по валютно-обменным операциям, проводимым с другими банками;

• зачисление на счета клиентов иностранной валюты, купленной ими на биржевом валютном рынке;

• зачисление на счета клиентов белорусских рублей от продажи ими иностранной валюты на биржевом валютном рынке и др.

Оформление платежного ордера

Платежный ордер оформляется банком на бумажном носителе на бланке по форме согласно приложению к Инструкции № 66, а также в виде электронного документа с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка РБ, предъявляемых к электронным документам. Утверждены две формы платежного ордера:

1) для оформления международных и внутренних банковских переводов (приложение 4);

2) для оформления внутренних банковских переводов (приложение 4 1 ) (применяется с 21 ноября 2014 г.).

Порядок заполнения полей платежного ордера описан в приложении 10 к Инструкции № 66.

От редакции «Бизнес-Инфо»

С 4 июля 2017 г. приложение 10 к Инструкции № 66 исключено на основании постановления Правления Нацбанка РБ от 21.02.2017 № 73.

С 15 апреля 2018 г. приложения 4 и 4 1 к Инструкции № 66 на основании постановления Правления Нацбанка РБ от 29.01.2018 № 35 изложены в новой редакции.

Дата составления платежного ордера является датой совершения операции, которая проводится на основании этого платежного ордера, и датой отражения ее по балансу. Дата составления платежного ордера может не совпадать с датой отражения операции по балансу при осуществлении банком операций в выходной или праздничный дни (часть вторая п.70 Инструкции № 66).

В поле «Назначение платежа» платежного ордера должна содержаться следующая обязательная информация:

• назначение платежа (наименование платежа, товара, работы, услуги) в соответствии с содержанием совершаемой операции;

• наименования, даты и номера документов, служащих основанием для осуществления платежа;

• наименование, статья (пункт) акта законодательства, в соответствии с которым осуществляется данный платеж.

В поле «Назначение платежа» платежного ордера, составленного на частичную оплату платежного поручения или платежного требования, указываются наименование расчетного документа, частичная оплата которого производится, его номер, дата, сумма, назначение платежа, реквизиты исполнительного документа, информация об исполнении платежного требования в пределах имеющихся на счете денежных средств, дополнительная информация о деталях платежа. При изменении реквизитов расчетного документа в платежном ордере указывается дата заявления на изменение реквизитов расчетного документа. При переводе со счетов, предназначенных для учета денежных средств на временной основе, денежных средств, принятых наличными денежными средствами, в платежном ордере указываются наименование, номер и дата реестра платежей (п.13 приложения 10 к Инструкции № 66).

В поле «Назначение платежа» платежного ордера, оформленного для списания денежных средств по постоянно действующему платежному поручению, указываются наименование и реквизиты расчетного документа, полная информация о платеже, содержащаяся в постоянно действующем платежном поручении (п.36 Инструкции № 66).

В соответствии с Инструкцией № 66 платежный ордер составляется на бумажном носителе в количестве экземпляров, установленном банком, или в виде электронного документа (часть первая п.70 Инструкции № 66).

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector